Préparer ma retraite

Préservez votre niveau de vie, préparez sereinement la transmission de votre patrimoine et optimisez votre fiscalité !

Pourquoi préparer votre retraite ?

Selon les projection de l'INSEE, si les tendances démographiques actuelles se confirment, un quart de la population française aura 65 ou plus en 2040.

Ce vieillissement progressif, combiné à l'allongement de l'espérance de vie, entraîne une dégradation continue du ratio actifs/retraités : le nombre de départs à la retraite augmente, tandis que l'arrivée de jeunes actifs sur le marché du travail ne suffit plus à compenser cette évolution.

En 1950, la France comptait plus de cinq actifs pour un retraité. Aujourd'hui, ce ratio est tombé à trois pour un, et les données de l'OCDE estiment qu'il pourrait atteindre 1,8 actif pour un retraité d'ici 2025.

Dans ce contexte, au-delà du report de l'âge de départ, une baisse progressive du taux de remplacement, c'est à dire la part du dernier revenu d'activité compensée par la pension de retraite, apparaît difficilement évitable.

Mieux vaut donc anticiper ces évolutions et préparer dès maintenant un complément de retraite solide.

Préserver son niveau de vie

Pour éviter de vous retrouver dans une situation financière fragile au moment de votre départ à la retraite, il est indispensable d'anticiper suffisamment tôt. L'objectif est de pouvoir compenser la baisse de revenus liés à la fin de votre vie active, notamment en constituant des compléments de pension sous forme de rentes ou de retraits en capital grâce à des placements dédiés.

Comment préparer votre retraite ?

Plan d'épargne retraite (PER)

Le PER est un dispositif d'épargne à long terme destiné à préparer sereinement la retraite. Il permet de constituer un capital ou une rente tout en bénéficiant d'un avantage fiscal dès la phase d'épargne.

Assurance vie

L'assurance vie est un plâcement flexible et performant permettant de constituer, valoriser et transmettre un capital dans un cadre fiscal avantageux. Elle offre un accès à une large gamme de supports d'investissement.

Immobilier locatif

L'investissement immobilier est une stratégie patrimoniale solide permettant de générer des revenus réguliers grâce aux loyers, de profiter d'avantages fiscaux et de constituer un patrimoine tangible et durable.

Plan d'épargne retraite (PER)

Instauré le 1ᵉʳ octobre 2019 dans le cadre de la loi Pacte, le Plan d'Épargne Retraite (PER) a été conçu pour simplifier et harmoniser les anciens dispositifs d'épargne retraite, qu'il remplace : PERP, contrats Madelin, Article 83 et PERCO.

Le PER offre plusieurs avantages, tant en matière de gestion que de fiscalité. Les versements effectués pour alimenter peuvent bénéficier d'une déduction allant jusqu'à 10% des revenus annuels, que vous soyez salarié ou travailleur non salarié (TNS), ce qui en fait un outil particulièrement performant pour préparer sa retraite dans des conditions avantageuses.

Vous êtes salarié(e)

Pour les salariés, les avantages fiscaux liés au PER permettent de déduire de votre revenu imposable des versements pouvant aller jusqu'à 10% de vos revenus professionnels de l'année précédente, après déduction des frais professionnels et cotisations sociales, dans la limite de 8 PASS.

À défaut, le plafond minimal correspond à 10% du PASS de l'année N-1

Vous êtes TNS

Pour les travailleurs non salariés (TNS), les versements sur un PER peuvent être déduits du bénéfice imposable selon les règles suivantes :

10% du bénéfice imposable de l'année en cours, dans la limite de 8 PASS auxquels s'ajoutent
15% de la fraction du bénéfice compris entre 1 et 8 PASS.

À défaut, un minimum de déduction est prévu, correspondant à 10% du PASS de l'année en cours.

Par ailleurs, les épargnants dont le taux marginal d'imposition (TMI) est plus élevé durant leur vie active que pendant leur retraite bénéficient d'un avantage fiscal supplémentaire grâce au mécanisme de déduction offert par le PER.

Par défaut, le Plan d'Épargne Retraite est géré en gestion pilotée, c'est-à-dire selon une allocation progressivement sécurisée à mesure que l'âge de la retraite approche. Toutefois, vous pouvez choisir une gestion libre, qui vous permet de sélectionner vous-même les supports d'investissement et de maîtriser directement la composition de votre épargne.

Il est également important de rappeler que, en dehors du départ à la retraite, plusieurs situations permettent de débloquer votre PER de manière anticipée, notamment en cas de :

Fin des droits à l'allocation chômage,
Cessation d'activité non salarié à la suite d'une liquidation judiciaire,
Situation de surendettement,
Invalidité,
Décès du conjoint ou du partenaire de PACS.

Pour finir, vous disposez de deux modalités pour récupérer l'épargne constituer sur votre PER :

Une sortie en capital (sauf pour les contrats PER obligatoires),
Une sortie en rente viagère.

En cas de sortie en rente, plusieurs options s'offrent à vous en fonction de votre situation :

La rente réversible, qui permet de protéger votre conjoint en maintenant tout ou partie du versement de la rente en cas de décès.
La rente à annuités garanties (ou rente à garantie de réserve), adaptée si vous désigner un bénéficiaire autre que votre conjoint.
La rente majorée, conçue pour compenser le risque de perte d'autonomie.

Par ailleurs, certaines formules prévoient un fonctionnement par paliers : la rente peut être stable pendant une période donnée, puis augmenter après un certain nombre d'années. Ce mécanisme permet d'adapter le niveau de revenus à vos besoins et de disposer de ressources supplémentaires au moment opportun de votre retraite.

Assurance-vie

Pour préparer votre retraite, l'assurance-vie constitue la principale alternative au Plan d'Épargne Retraite (PER). Si ce dernier offre des avantages fiscaux tout au long de la phase d'épargne, l'assurance-vie présente l'avantage majeur d'être totalement disponible à tout moment, et non uniquement au moment du départ à la retraite ou lors de l'acquisition d'une résidence principale.

Pour optimiser le financement de votre retraite, vous pouvez mettre en place des rachats partiels programmés, permettant de percevoir régulièrement une partie de votre capital. Il est également possible de convertir votre épargne en rente viagère, versée chaque mois ou chaque trimestre, et ce jusqu'à la fin de votre vie.

L'investissement immobilier locatif

Investir dans l'immobilier locatif constitue un excellent moyen de compléter et de diversifier vos revenus un fois à la retraite, tout en vous constituant un ou plusieurs biens tangibles pouvant être revendus en cas de besoin ou transmis à vos héritiers.

Avec ou sans apport, vous pouvez financer l'acquisition d'un bien grâce à un crédit immobilier, souvent proposé à des taux attractifs. Dans un premier temps, les loyers perçus peuvent contribuer au remboursement des mensualités ; puis, une fois l'emprunt totalement amorti, ils deviennent une source de revenus complémentaires durable et significative.